Формула расчета неустойки за пользование чужими денежными средствами

Проценты за пользование чужими денежными средствами: считаем и взыскиваем

Формула расчета неустойки за пользование чужими денежными средствами

Материал подготовлен старшим партнеров Юридической группы «Бюро 24», кандидатом юридических наук Дмитрием Севериным

Важно не только уметь рассчитать проценты, но еще нужно уметь их взыскать. Читайте как это сделать:

Неустойка: как установить в договоре? как ее рассчитать и взыскать? в чем отличие пени от штрафа?
Читайте бесплатно.

Образцы документов:

  • Подробная претензия с расчетом пени и процентов за незаконное пользование чужими денежными средствами;
  • заявление о возбуждении приказного производства;
  • образец расчета задолженности при обращении к нотариусу;
  • образец заявления о совершении исполнительной надписи нотариуса.

Что такое проценты и зачем они нужны?

В соответствии с п. 1 ст. 366 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее – ГК) за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств (далее – проценты).

Пункт 1 постановления Пленума  Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 21.01.

2004 № 1 «О некоторых вопросах применения норм Гражданского кодекса Республики Беларусь об ответственности за пользование чужими денежными средствами» (далее – Постановление Пленума) определяет, что это самостоятельный вид ответственности за неисполнение денежного обязательства независимо от оснований его возникновения (ст. 7 ГК) в виде уплаты процентов на сумму этих средств.

Важно!
Лучший способ взыскать «дебиторку» — не допустить ее. Проверьте своего контрагента до заключения договора с помощью нашего сервиса. 

Учитывая санкционную правовую природу процентов, стоит отметить, что проценты отчасти призваны компенсировать последствия, вызванные нарушением денежного обязательства должником (ч. 4 п.

6 Постановления Пленума). Так, при разрешении вопроса об уменьшении неустойки в соответствии со ст. 314 ГК хозяйственный суд может учитывать компенсационный характер взыскиваемых процентов.

Это значит следующее.

Проценты и неустойка – это денежные средства, которые поступают взыскателю. Естественно, что эти средства вне зависимости от своей правовой сути и причин возникновения компенсируют взыскателю его потери.

По этой причине суд оценивает размеры подлежащих взысканию сумм, чтобы уменьшить неустойку (если речь идет о ст.

314 ГК) и тем самым не присудить кредитору суммы сверх положенных ему в качестве компенсации потерь.

Следует различать проценты и неустойку (ст. 311 ГК), так как последняя является прежде всего способом обеспечения исполнения обязательств и порой ее размер определяется в процентном отношении к сумме неисполненного обязательства.

Неустойка обеспечивает исполнение обязательства, то есть ее главная цель – удержать стороны от неисполнения обязательств путем установления в договоре меры ответственности, наступающей при его неисполнении.

Обязанность уплатить неустойку возникает при неисполнении обязательства, при этом последнее не обязательно должно быть связано с уплатой денег (это может быть ответственность за непоставку товара или неоказание услуги).

же цель процентов – компенсация кредитору потерь, вызванных невозвратом долга контрагентом; при этом обязанность их уплатить возникает только при невозврате денег. Проценты не обеспечивают обязательство, но компенсируют потери, вызванные его неисполнением.

Применение процентов возможно лишь тогда, когда обязательства связаны с использованием денежных средств в качестве основного платежа. Так, например, мена, предполагающая встречную передачу равноценных товаров, денежным обязательством являться не будет.

Как определить и считать проценты?

Размер процентов определяется ставкой рефинансирования Национального банка Республики Беларусь на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части, за исключением взыскания долга в судебном порядке, когда суд удовлетворяет требование кредитора, исходя из ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь на день вынесения решения. При этом стороны вправе самостоятельно установить в договоре иной размер процентов.

Важно!
Если основной долг погашен, размер процентов определяется по ставке рефинансирования на дату фактического погашения. 
Если долг не оплачен, то размер процентов определяется по ставке на дату вынесения судебного решения.

При составлении искового заявления за основу для расчета цены иска берется ставка, действующая на дату составления такого иска. В последующем, если ставка изменится, суд скорректирует цену иска исходя из размера ставки, действующей на дату вынесения решения.

При этом если в связи с увеличением размера ставки рефинансирования за время рассмотрения дела в суде исковые требования удовлетворяются судом в большей сумме, чем первоначальная цена иска, истцу государственную пошлину доплачивать не следует, так как она будет взыскана с ответчика.

Если же за время рассмотрения дела размер учетной ставки будет уменьшен, то иск удовлетворяется в меньшей сумме, а пошлина будет возвращена из бюджета истцу в части.

Как правило, расчет процентов при полном погашении долга (полном непогашении) сложностей не вызывает.

Формула расчета при полном погашении долга (полном непогашении): 
сумма непогашенной (погашенной) задолженности × cтавка рефинансирования НБ РБ / 365 (или 366) дней в году ×  количество дней просрочки.

Рассмотрим порядок расчета процентов на примере взыскания суммы основного долга в размере 100 бел. руб., обязанность по уплате которого возникла 01.03.2017.

Если долг НЕ выплачен полностью

Источник: https://statuspro.by/statia/procenty-za-polzovanie-chuzhimi-denezhnymi-sredstvami-schitaem-i-vzyskivaem

Пособие Расчет пени и процентов за пользование чужими денежными средствами при нарушении обязательств по оплате по договору поставки Автор Дегтяренко Т

Формула расчета неустойки за пользование чужими денежными средствами
sh: 1: –format=html: not found

РАСЧЕТ ПЕНИ И ПРОЦЕНТОВ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ЧУЖИМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПРИ НАРУШЕНИИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ОПЛАТЕ ПО ДОГОВОРУ ПОСТАВКИ

Статьей 290 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее – ГК) установлено, что обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями законодательства, а при отсутствии таких условий и требований – в соответствии с обычно предъявляемыми требованиями.

В случае ненадлежащего исполнения покупателем обязательств по оплате товара по договору поставки (купли-продажи) продавец имеет право обратиться в суд, рассматривающий экономические дела (далее – экономический суд), с иском о взыскании суммы основного долга, а также неустойки (если она предусмотрена договором) и процентов за пользование чужими денежными средствами.

Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законодательством или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности, в случае просрочки исполнения (п.1 ст.311 ГК).

За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств (ст.366 ГК).

Таким образом, ст.366 ГК установлена самостоятельная ответственность за неисполнение денежного обязательства независимо от оснований его возникновения в виде уплаты процентов на сумму этих средств.

Денежным обязательством является любое обязательство по уплате (возврату, выдаче и др.) денежной суммы (сумм).

Расчет пени и процентов за пользование чужими денежными средствами, как правило, составляется в виде приложения к исковому заявлению.

На основании ст.128 Хозяйственного процессуального кодекса Республики Беларусь в цену иска включаются указанные в исковом заявлении суммы неустойки (штрафа, пени) и проценты за пользование чужими денежными средствами.

Разъяснения по расчету процентов на основании ст.366 ГК содержатся в постановлении Пленума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 21.01.2004 № 1 «О некоторых вопросах применения норм Гражданского кодекса Республики Беларусь об ответственности за пользование чужими денежными средствами» (далее – постановление № 1).

При расчете процентов за пользование чужими денежными средствами необходимо учитывать следующее.

1.

Размер процентов определяется ставкой рефинансирования Национального банка Республики Беларусь (далее – Нацбанк) на день исполнения денежного обязательства (его части) или на день вынесения решения суда в случае взыскания долга в судебном порядке. Данное правило применяется, если иной размер процентов не установлен законодательством или договором (п.2 постановления № 1).

Обратите внимание!Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день (ст.194 ГК).

При установлении сторонами иного размера процентов он должен быть указан в договоре как иной, не соответствующий ставке рефинансирования Нацбанка размер процентов, уплачиваемых за просрочку исполнения денежного обязательства (за пользование чужими денежными средствами) согласно ст.366 ГК (п.26 постановления № 1).

Формулировка соответствующего пункта договора может быть следующей: «В случае просрочки исполнения обязательства по оплате поставленного товара Покупатель уплачивает Продавцу проценты в порядке, определенном статьей 366 Гражданского кодекса Республики Беларусь, при этом ставка процентов определяется в размере 20 (двадцати) процентов годовых».

В случае увеличения ставки рефинансирования Нацбанка за время рассмотрения дела в экономическом суде исковые требования удовлетворяются в большей сумме, чем первоначальная цена иска.

При этом одновременно подлежит довзысканию с виновной стороны в бюджет государственная пошлина в размере, соответствующем удовлетворенным требованиям.

Если размер ставки рефинансирования уменьшен за это же время и иск удовлетворяется в меньшей сумме, чем цена иска, уплаченная государственная пошлина в соответствии с подп.1.7 п.1 ст.259 Налогового кодекса Республики Беларусь подлежит частичному возврату из республиканского бюджета.

От редакции «Бизнес-Инфо»С 1 января 2019 г. следует руководствоваться подп.3.2 п.3 ст.292 вышеназванного Кодекса, изложенного в новой редакции Законом Республики Беларусь от 30.12.2018 № 159-З.

В случаях, когда денежное обязательство исполнено должником полностью или частично с просрочкой, экономический суд при взыскании процентов за время просрочки применяет размер ставки рефинансирования Нацбанка, действовавший на день фактического полного или частичного исполнения денежного обязательства, если иной размер процентов не установлен законодательством или договором.

При этом проценты исчисляются на частично погашенную сумму долга по ставке рефинансирования, действовавшей на момент частичного погашения долга либо на момент взыскания остатка долга в судебном порядке, в зависимости от количества дней просрочки частично погашенной или частично взысканной хозяйственным судом суммы долга.

2. Проценты за пользование чужими денежными средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законодательством или договором для начисления процентов не установлен более короткий срок (п.3 ст.366 ГК).

3. При расчете суммы подлежащих уплате процентов по ставке рефинансирования Нацбанка принимается точное количество дней в году (365 или 366), если соглашением сторон не предусмотрено, что при начислении процентов количество дней в году принимается условное (360) (п.4 постановления № 1).

СправочноДля более детального изучения см. пособие «Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами в случае, если период просрочки приходится на високосный год».

4. Установленные п.1 ст.366 ГК проценты подлежат уплате только на соответствующую сумму денежных средств (первоначальную сумму основного обязательства) и не должны начисляться на проценты за пользование чужими денежными средствами, неустойку и т. д.

5. Ставка рефинансирования Нацбанка устанавливается только для обязательств в белорусских рублях, официально установленной ставки Нацбанка по обязательствам в иностранной валюте не существует.

При использовании иностранной валюты в расчетах по обязательствам в случаях, порядке и на условиях, допускаемых и определяемых законодательством, нормы ст.366 ГК не применяются, если иное не установлено законодательством или договором (п.5 постановления № 1).

Обратите внимание!Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, или сумма долга, увеличенная с учетом инфляции, превышают сумму процентов, причитающихся ему на основании п.1 ст.366 ГК, он вправе требовать от должника возмещения убытков или долга, увеличенного с учетом инфляции, в части, превышающей эту сумму (п.2 ст.366 ГК).От редакции «Бизнес-Инфо»С 1 февраля 2019 г. п.2 ст.366 ГК изложен в новой редакции Законом Республики Беларусь от 17.07.2018 № 135-З. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающихся ему на основании п.1 ст.366 ГК, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму. В случаях, предусмотренных законодательством или договором, кредитор вправе требовать от должника возмещения суммы долга, увеличенной с учетом инфляции, в части, превышающей сумму процентов, причитающихся ему на основании п.1 ст.366 ГК. При этом размер долга, увеличенного с учетом инфляции, рассчитывается в порядке, определенном договором, если иное не установлено законодательством.

6. Удовлетворяя требования о взыскании процентов, предусмотренных ст.366 ГК, с применением ставки рефинансирования Нацбанка на день вынесения решения, экономический суд не вправе самостоятельно без ходатайства истца увеличить количество дней просрочки, поскольку он не может выходить за рамки заявленных исковых требований (п.29 постановления № 1).

СправочноЗаявление об увеличении размера исковых требований см. здесь.

7. При разрешении вопроса об уменьшении неустойки в соответствии со ст.314 ГК экономический суд может учитывать взыскиваемые проценты за пользование чужими денежными средствами, которые компенсируют в определенной части последствия, вызванные нарушением денежного обязательства должником.

8. Если сумма подлежащих уплате процентов за пользование чужими денежными средствами, размер которых определен договором на основании части второй п.1 ст.366 ГК, явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе уменьшить сумму этих процентов по заявлению должника, но не ниже чем до суммы процентов, исчисленной в соответствии с частью первой п.1 ст.366 ГК.

Расчет пени и процентов целесообразно производить на дату подачи искового заявления. Расчет готовится в двух оригинальных экземплярах (либо оригинал и копия), один из которых (оригинал) прилагается к оригиналу искового заявления, а второй – к копии искового заявления для ответчика.

Возможно, расчет процентов придется делать дважды: первый раз на дату подачи искового заявления, второй – на день вынесения судом решения по существу. В день вынесения судебного решения по существу необходимо представить уточненный расчет процентов по состоянию на указанный день.

Рассмотрим несколько примеров расчета пени и процентов по договору поставки товара.

Пример 1 (полное неисполнение должником своих обязательств)Покупателю отгружен товар 9 марта 2016 г. на общую сумму 10 800 000 руб. на основании одной накладной. Срок оплаты товара – в течение 6 календарных дней, то есть по 15 марта 2016 г. На момент подачи искового заявления (28 марта 2016 г.) товар полностью не оплачен. Договором предусмотрена пеня в размере 0,15 % от стоимости неоплаченного товара за каждый день просрочки исполнения обязательства по оплате товара.

Произведем расчет пени и процентов за пользование чужими денежными средствами для данного примера.

РАСЧЕТпени и процентов за пользование чужими денежными средствами по договору № 1 от 09.03.2016 по состоянию на

Источник: http://bii.by/tx.dll?d=318896&a=1

Как правильно рассчитать пеню и проценты за пользование чужими денежными средствами: пользуйтесь простыми формулами

Формула расчета неустойки за пользование чужими денежными средствами

От правильного расчета пени и процентов зависит вероятность их взыскания. Например, если ваш должник в приказном производстве в отзыве укажет на сделанный вами неправильный расчет взыскиваемых сумм, то судья скорее всего откажет во взыскании всей суммы пени и процентов, даже когда такая ошибка произошла на 0,1 руб.

Формула расчета процентов за пользование чужими денежными средствами

Размер процентов определяется ставкой рефинансирования Национального банка Республики Беларусь на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части (ст. 366 ГК). То есть при подготовке претензии (иска) для расчета нужно брать ставку рефинансирования, которая действовала на день оплаты долга или на день составления иска (претензии), если оплаты не было.

Проценты следует считать за каждый день периода неоплаты долга.

Производим расчет:

1) годовую ставку рефинансирования Нацбанка, действовавшую на момент оплаты долга, делим на количество дней в году (обычно берется 365 дней);

2) результат предыдущего деления умножаем на сумму долга;

3) получившееся произведение умножаем на количество дней просрочки.

Формула расчета процентов следующая:

Проценты = Д × (СР / Г) × П,

где Д – сумма долга;

СР – ставка рефинансирования Нацбанка;

Г – количество дней в году;

П – количество дней просрочки.

Пример 1

3 января 2017 г. стороны договорились о перечислении суммы в размере 5 000 руб. Часть суммы (3 000 руб.)  была перечислена 3 февраля 2017 г., а остальные 2 000 руб. не были оплачены вообще. Претензия (иск) составляется 20 апреля 2017 г. (см. схему 1).

Схема 1

Просрочка по оплате 3 000 руб. составила 31 день (с 4 января 2017 г. по 3 февраля 2017 г.). По состоянию на 3 февраля 2017 г. ставка рефинансирования Нацбанка – 17 %. Проценты составили 43,32 руб. (3 000 × (17 % / 365) × 31).

Сумма непогашенного долга в размере 2 000 руб. не выплачивалась 107 дней (с 4 января 2017 г. по 20 апреля 2017 г.). Ставка рефинансирования Нацбанка по состоянию на 20 апреля 2017 г. – 14 %. Проценты составили 82,08 руб. (2 000 × (14 % / 365) × 107).

Всего сумма процентов для претензии (иска) составила 125,40 руб.

Формула расчета пени

Пеня может устанавливаться как законом, так и договором и может применяться не только к денежным обязательствам.

Формула расчета пени почти аналогична схеме расчета процентов. Только следует учитывать, что ставка пени не делится на количество дней в году, поскольку она сразу установлена за 1 день просрочки.

Формула расчета пени:

Пеня = Д × С × П,

где Д – сумма долга;

С – ставка пени;

П – количество дней просрочки.

В договорах, как правило, встречаются 2 способа установления пени.

Способ 1. Размер пени привязан к оплаченной сумме долга

Этот способ используется наиболее часто. Расчет производится по аналогии с расчетом процентов.

Пример 2

За несвоевременную оплату поставленного товара покупатель оплачивает пеню в размере 0,1 % от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки. Товар стоимостью 10 000 руб.

должен быть оплачен 3 января 2017 г. Покупатель перечислил 5 000 руб. 12 января 2017 г., 3 500 руб. – 30 января 2017 г.  и 1 500 руб. – 17 марта 2017 г.

Просрочка оплаты составила 9, 27 и 73 дня соответственно (см. схему 2).

Схема 2

Пеня = 5 000 × 0,1 % × 9 = 45 руб.;

Пеня = 3 500 × 0,1 % × 27 = 94,50 руб.;

Пеня = 1 500 × 0,1 % × 73 = 109,50 руб.

Общая сумма пени – 249 руб.

Способ 2. Размер пени устанавливается с привязкой к неоплаченной сумме долга

В данном случае для расчета используются сумма к оплате (еще не выплаченная на дату расчета) и период просрочки до погашения долга или его части.

Пример 3

За несвоевременную оплату поставленного товара покупатель оплачивает пеню в размере 0,1 % от не оплаченной в срок суммы. Данные о фактических оплатах совпадают с данными из примера 2 (см. схему 3).

Схема 3

Просрочку по первой оплате считаем с 4 по 12 января 2017 г. на сумму 10 000 руб. (которые в этот период не были оплачены) и получаем те же 9 дней. Пеня – 90 руб. (10 000 × 0,1 % × 9).  

Просрочку по второй оплате считаем с 13 по 30 января 2017 г.  на сумму 5 000 руб. (10 000  – 5 000 ) и получаем 18 дней. Пеня – 90 руб. (5 000 × 0,1 % × 18).

Просрочку по третьей оплате считаем с 31 января  по 17 марта 2017 г. на сумму 1 500 руб. (10 000 – 5 000 – 3 500) и получаем 46 календарных дней. Пеня – 69 руб. (1 500 × 0,1 % × 46).

Общая сумма пени составила 249 руб.

В последних двух примерах вне зависимости от способа расчета пени общая ее сумма не изменилась. Однако при установлении плавающей ставки пени итоговая сумма будет отличаться.

Рекомендация юрисконсульту

Чтобы не ошибаться в расчете пени и процентов, лучше всегда использовать таблицы с формулами расчетов (например, Excel) (см. таблицу). Расчет пени и процентов в таблице занимает гораздо меньше времени при подготовке и будет более понятен для Вашего контрагента или судьи.

Дата начала просрочкиДата оплаты/расчетаКол-во дней просрочки (П)Сумма долга(Д)Ставка пени (СП)Сумма пени((Д / 100) × СП × П)Ставка рефинан-сирования(СР)Сумма процентов ((Д / 100) × (СП / 365) × П)
04.01.2017

Источник: https://www.jurk.by/solutions/kak-pravilno-rasschitat-penyu-i-protsent

Калькулятор Процентов: Пользование чужими деньгами, Обсуждение калькулятора по ст 395

Формула расчета неустойки за пользование чужими денежными средствами

Статья поможет сделать расчет просрочки, определить процент за пользование чужими денежными средствами согласно ст. 395 гк рф новые правила с 1 июня 2015 г..

Продавец (подрядчик) заинтересован в том, чтобы покупатель (заказчик) своевременно исполнил свое денежное обязательство. В случае просрочки платежа продавец (покупатель) будет заинтересован не только в оплате контрагентом своего долга, но и во взыскании с него санкций за просрочку оплаты.

Продавец (подрядчик) в случае просрочки платежа покупателем (заказчиком) может применить к нарушителю следующие меры:

  • взыскать проценты за неисполнение денежного обязательства (п. 1 ст. 395 ГК РФ);
  • взыскать неустойку за просрочку исполнения денежного обязательства (п. 1 ст. 394 ГК РФ);
  • взыскать убытки в связи с просрочкой платежа (п. 1 ст. 15 ГК РФ);
  • обратить взыскание на переданный покупателю и неоплаченный товар (п. 1 ст. 348, п. 5 ст. 488 ГК РФ);
  • потребовать вернуть переданный товар (п. 2 ст. 489 ГК РФ).

Общие положения о порядке применения и о размерах этих санкций содержатся в Гражданском кодексе РФ. В то же время часть этих положений закон позволяет конкретизировать в самом договоре.

В случае просрочки платежа продавец (подрядчик) будет заинтересован в том, чтобы взыскать с контрагента как можно больший размер санкций за просрочку оплаты товара (работы).

При этом продавец (подрядчик) может установить в договоре конкретный вид санкций из предусмотренных в законе, взыскание которых наиболее отвечает его интересам.

Следовательно, при согласовании текста договора задача продавца (подрядчика) будет состоять в том, чтобы прописать в договоре наиболее благоприятные для продавца (подрядчика) условия о взыскании санкций за просрочку оплаты.

Итак, одним из видов обеспечения по денежному обязательству является возможность взыскания дополнительных процентов. Как посчитать процент за пользование чужими денежными средствами, если долг более двух лет и ставка рефинансирования неоднократно менялась?

Они носят название “проценты за пользование чужими денежными средствами при просрочке платежа”, установлены ст.

395 ГК РФ и взыскиваются только при нарушении стороной условий по договору (задержка оплаты поставки товара, необоснованное уклонение от возврата долга, неосновательное обогащение и т.п.).

По общим принципам права эти средства являются своеобразной гарантией того, что деньги будут выплачены вовремя, ведь никому не хочется нести лишние расходы.

Проценты по ст.395 ГК РФ можно взыскивать как дополнительные санкции, помимо тех, что прописаны в самом обязательстве. Это ответственность за несоблюдение условий договора, установленная законом.

То есть, если ваш контрагент не торопится выплачивать долг, то его ответственность можно “утяжелить”, рассчитав проценты за пользование вашими деньгами и предъявив в суде их к взысканию.

к меню ↑

[q]

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.4. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором.5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.6. Если подлежащая уплате сумма процентов явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд по заявлению должника вправе уменьшить предусмотренные договором проценты, но не менее чем до суммы, определенной исходя из ставки, указанной в пункте 1 настоящей статьи.

[/q]

к меню ↑

Размер процентов за пользование чужими денежными средствами нужно будет рассчитывать исходя из ключевой ставки Центробанка, которая действовала в конкретные периоды просрочки. Соответствующие поправки в статью 395 ГК РФ, внесенные Федеральным законом от 03.07.16 № 315-ФЗ, вступят в силу с 1 августа 2016.

С 1 августа 2016 года проценты нужно будет определять иначе. При расчете потребуется учитывать не средние ставки по вкладам, а ключевую ставку ЦБ РФ, действующую в соответствующие периоды. При этом законом или договором, по-прежнему, может быть установлен иной размер процентов.

к меню ↑

Размер процентов может быть определен в договоре. Если в договоре размер процентов не указан, то он определяется по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц по месту жительства кредитора – физического лица (месту нахождения кредитора – организации), которые публикуются на сайте Банка России.

Если неплатежи довели до судебного разбирательства, то принимается во внимание процент банковской ставки на день вынесения судебного вердикта или на дату направления иска в суд.

Для расчета суммы процента за использование чужими денежными средствами применяется специальный калькулятор. Он есть на многих юридических сайтах, посетителю ресурса достаточно ввести сумму просроченной задолженности и банковскую ставку.

Между тем следует иметь в виду, что суды, как правило, требуют подробный письменный расчет, а не готовую сумму, поскольку она всегда требует проверки.

Поэтому, если вам необходим расчет для подачи искового заявления, лучше знать алгоритм подсчета процентов, самому на бумаге или в экселе сделать расчеты, а калькулятором расчета процентов за пользование чужими денежными средствами пользоваться для контроля.

к меню ↑

Для расчета процентов по статье 395 ГК РФ нужно знать, что:

  • Сумма задолженности должна указываться с НДС.Примечание: Постановление Президиума ВАС РФ от 22.09.2009 № 5451/09 по делу N А50-6981/2008-Г-10
  • День уплаты денежных средств включается в период просрочки исполнения денежного обязательства.
  • Период просрочки должен определяться из расчета 30 дней в месяце и 360 дней в году или же в календарных днях

Итак, для того чтобы правильно вычислить проценты, необходимо знать сумму просроченной задолженности, количество дней просрочки и среднюю банковскую ставку.

Верховный и Высший арбитражный суды РФ в Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г.

№13/14 “О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами” разъяснили, что в случае изменения банковского процента в течение просрочки применять целесообразно то значение, которое наиболее близко ко всем ставкам в указанный период.

К примеру, задолженность составила 200 дней, в течение которых банковский процент составлял 7%, 8% и 8,5%. Исходя из вышеизложенных рекомендаций следует в основу расчета положить ставку в размере 8%.

Из Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. №13/14:

[q]

2. При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.

[/q]

Итак, расчет процентов за пользование чужими денежными средствами производится по формуле:

Сумма процентов

=

Сумма долга

Х

Средняя Банковская Ставка, действующая в период просрочки

/

360

Х

Количество дней просрочки

к меню ↑

Формулу расчета процентов можно привести на следующем примере.

Исходные данные для расчета:

  • Размер долга по договору займа в г.Кирове составляет 100 000 рублей.
  • Средневзвешенная Банковская Ставка в Приволжском ФО – публикуется на сайте ЦБ РФ

Источник: https://www.assessor.ru/notebook/biznes/kalkulyator_procentov_395/

Расчет неустойки за пользование чужими денежными средствами. Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами

Формула расчета неустойки за пользование чужими денежными средствами

Ст. 395 ГК РФ раскрывает ответственность лица за неправомерное удержание или несвоевременный возврат долга. Проценты за пользование чужими денежными средствами выступают в качестве наказания для лица, которое нарушило договорные обязательства. Эта статья предусмотрена для того, чтобы устранить незаконное обогащение и защитить права всех сторон.

Прежде чем рассказать, как рассчитать процент за пользование чужими денежными средствами, рассмотрим ряд определений из гражданского законодательства страны. Терминология позволит определиться с правами и обязанностями каждой стороны правоотношений.

Определяемся с датами

В первую очередь, стоит определиться с датой начисления процентов. В соответствии со ст. 191 ГК РФ плата за пользование заемными средствами начисляется на следующий день после даты неисполнения договорных обязательств. Для наглядности рассмотрим пример.

Заемщик Петров В. М. взял у Иванова И. С. в долг 50 тысяч рублей до 31 декабря. Правоотношения сторон подкреплены долговой распиской. Порядок начисления процентов в документе не прописан. Если Петров не вернет деньги 31 декабря, то Иванов может начислять проценты на сумму долга начиная с 1 января. При этом он должен руководствоваться ст. 191 ГК РФ.

Следующий важный параметр – дата окончания начисления платы за пользование заемными деньгами.

В соответствии с законодательством ею признается дата, когда заемщик полностью погасил свои обязательства перед вторым участником сделки.

Допустим, в рассматриваемом примере заемщик внес всю сумму долга 15 января. Соответственно, кредитор имеет право требовать плату за пользование своими деньгами с 1 по 15 января.

Порядок погашения долга

Немаловажная роль в расчете процентов за пользование чужими денежными средствами отводится порядку погашения долга. Выделим два случая:

  • добровольный;
  • принудительный.

Во втором случае неплательщик рискует не только своим имуществом, но и дополнительными расходами, поскольку в случае его проигрыша в суде он должен возместить госпошлину и иные платежи, связанные с судебным производством.

Проценты

Отдельно остановимся на размере процентов за несвоевременный возврат долга. В соответствии с п. 1 ст.

395 НК РФ в новой редакции плата равна банковскому учетному проценту в определенной местности на дату неисполнения долговых обязательств.

При этом, если в качестве кредитора выступает хозяйствующий субъект, то в расчет принимается тариф, установленный в регионе нахождения 70% и более активов предприятия.

Важно! В гражданском законодательстве не предусмотрено понятие «учетный процент кредитных учреждений». В соответствии с Постановлением Верховного Суда РФ № 6/8 от 01.07.1996 г вместо него применяется ставка рефинансирования, полностью регулируемая Банком России.

Под данной ставкой понимается размер платы за год за кредиты, предоставленные ЦБ РФ коммерческим банковским организациям. Именно ее размер влияет на денежно-кредитную политику в стране. Если расчеты между сторонами осуществлялись в валюте, то вместо ключевой ставки следует применять средневзвешенную доходность по банковским вкладам в валюте.

Плата за неисполнение долговых обязательств равна ставке рефинансирования на дату нарушения срока возврата денег. При судебном урегулировании конфликта можно применять как ставку на день подачи иска, так и тариф на момент вынесения судебного решения. Чаще всего плата рассчитывается на дату обращения в судебные органы с официальным заявлением.

Алгоритм расчета процентов

На нашем сайте можно использовать калькулятор для расчета процентов за пользование чужими денежными средствами.

На основании Постановления Верховного Арбитражного Суда РФ № 13/14 от 08.10.1998 г. при расчете платы за пользование чужими деньгами по умолчанию принимается, что в году 360 дней, а в месяце – 30 дней. При постановке известных величин формула примет следующий вид:

Проценты = (Величина долга * ставка рефинансирования Банка России * кол-во дней просрочки) /36000,

где: 36000 – это величина, полученная в результате умножения количества дней в периоде на величину, рассчитанную для доли, приходящейся на 1%.

Полезно знать! ЦБ РФ единолично устанавливает ставку рефинансирования. Узнать ее величину можно непосредственно на официальном сайте Банка России.

В соответствующем разделе представлена динамика ставки во времени. Актуальная информация также предоставлена на веб-сайте электронной справочно-правовой системы «КонсультантПлюс».

Достаточно перейти на главную страницу и активировать опцию «Учетная ставка Банка России».

Для закрепления теоретических основ рассчитаем проценты по примеру, описанному выше. Предположим, что заемщик добровольно рассчитался с кредитором, без привлечения судебных органов власти. За отчетный период возьмем 2016 год. На 1 января 2016 г. ставка рефинансирования ЦБ РФ составила 11% годовых. Подставим известные значения в формулу.

Проценты = (50000*11%*15 дней) /36 000 = 229, 17 рублей.

Итак, Петров В. М. должен перечислить кредитору дополнительно 229, 17 рублей, поскольку нарушил долговые обязательства. В рассмотренном примере значение ставки было принято 11%, поскольку на 15 января оно не изменилось. При смене ставки рефинансирования ее величина принимается на дату погашения обязательств, то есть в нашем примере на 15 января.

Особенности взыскания процентов через суд

На деле получить плату за нарушение договорных обязательств по аналогичным
сделкам непросто, поскольку требуется доказать факт пользования деньгами суду и упущенную выгоду, которая возникла у истца (кредитора). При судебном урегулировании конфликта следует помнить основные правила:

  1. Кредитор может требовать уплату процентов лишь в том случае, если в качестве объекта правоотношений выступали денежные средства. Если одна сторона предоставила другой имущество, то при нарушении договорных обязательств плата не начисляется.
  2. Истец должен доказать, что ответчик использовал его деньги незаконно. Это значит, что правоотношения должны быть подкреплены документально.
  3. В несвоевременном возврате денег кредитору должен прослеживаться намеренный умысел. Кроме того, не должно быть факта препятствования возврата долга со стороны истца.

Судебная практика показывает, что чаще всего за взысканием процентов истец обращается в суд если по заключенному договору услуги не оказаны и деньги (выданный аванс) не возвращен вовремя. В этом случае явно прослеживается факт незаконного обогащения и неисполнения обязательств перед контрагентом.

Другой случай – долговые обязательства между частными лицами. Обращение в суд возможно, если передача денег зафиксирована документально (договор, расписка). Если долг не возвращен в срок, то это повод для расчета платы за незаконное использование средств.

Также начисление процентов может потребоваться при неисполнении решения суда о возмещении денежных средств третьей стороне.

Предположим, есть решение органов судебной власти о том, что ответчик должен выплатить истцу определенную сумму в качестве компенсации за причинение морального или материального вреда.

Если срок расчета между сторонами нарушен, то истец может обратиться повторно в суд для взыскания процентов с несвоевременно возвращенной компенсации.

Как подать иск?

Иск подается в мировые или районные суды.

В первую инстанцию кредитор может обратиться лишь в том случае, если сумма по исковым требованиям не превышает 50 тысяч рублей.

Важно понимать, что описанный случай не подходит для возврата процентов по коммерческому кредиту. Эта сфера регулируется ст. 809 ГК РФ и для нее есть отдельная судебная практика.

В исковом заявлении должно быть указано:

  • сумма требований;
  • положения действующего законодательства, нарушенные истцом;
  • суть заявления;
  • расчет величины процентов.

Судебный процесс может занять много времени. Если потерпевшая сторона хочет, чтобы проценты были уплачены и за период судебного разбирательства, то она должна пересчитывать их перед каждым заседанием. Сообщать о новой величине долга нужно через ходатайство.

При положительном решении по иску проигравшей стороне будет предложено добровольно возместить деньги истцу в определенный срок. Если действий с его стороны не последует, то судебное решение будет передано приставам, которые инициируют исполнительное производство. Долг будет возвращен за счет личных денег недобросовестного заемщика или его имущества.

Когда невозможно взыскать проценты?

На практике встречается 3 случая, когда взыскание процентов с неплательщика невозможно. Во-первых, это – обмен имуществом, а не деньгами. В соответствии с гражданским законодательством плата за пользование чужим имуществом не начисляется даже в случае, если известна его номинальная стоимость.

Во-вторых, если сумма по договору не предназначалась для оплаты. Освобождение от процентов возможно если лицо, нарушившее договорные отношения, объективно не могло воспользоваться деньгами кредитора. Для примера: передача денег – обязанность перевозчика, который не сдал их в установленные сроки и т.д.

Также сюда можно отнести несвоевременную обработку платежного поручения на перечисление денег кредитору банком, обслуживающим должника. Это возможно при технических сбоях или отсутствии денег на расчетном счете хозяйствующего субъекта в нужном объеме.

Таким образом, гражданское законодательство защищает права кредитора и позволяет наказать неплательщика. Неважно, понесла ли первая сторона убытки из-за несвоевременного получения собственных средств. Методика, рассмотренная выше, будет применяться и в 2017 году.

Проценты по статье 395 ГК РФ: правила исчисления

Формула исчисления процентов за пользование чужими денежными средствами, использованная в настоящем калькуляторе, учитывает положения статьи 395 Гражданского кодекса РФ, а также разъяснения совместного постановления Пленума Верховного суда РФ и Высшего арбитражного суда РФ РФ № 13/14 от «08» октября 1998 года.

Расчеты калькулятора полностью соответствуют расчетам на официальном сайте Высшего арбитражного суда РФ.

Что нужно учитывать при взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами?

При взыскании процентов по статье 395 ГК РФ необходимо учитывать, что:

  • проценты за пользование чужими денежными средствами не являются разновидностью неустойки , однако к ним применимы положения статьи 333 ГК РФ о снижении неустойки;
  • проценты начисляются до момента фактического исполнения обязательства;
  • проценты по статье 395 ГК РФ начисляются не только в рамках договорных обязательств, но и в рамках внедоговорных , если они носят денежный характер;
  • проценты за пользование чужими денежными средствами по отношению к убыткам носят зачетный характер: можно взыскать разницу между реально возникшими убытками и процентами по статье 395 Гражданского кодекса РФ .

Статья 395. Ответственность за неисполнение денежного обязательства

Предыдущая редакция:

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств.

Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.

При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Новая редакция (2015 год):

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств.

Размер процентов определяется существующими в месте жительства кредитора или, если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения, опубликованными Банком России и имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц.

Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.3.

Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.

Источник: https://kingspro.ru/pro-dolgi/raschet-neustoiki-za-polzovanie-chuzhimi-denezhnymi-sredstvami-raschet/

Вопросы по закону
Добавить комментарий