Как можно работать фотографом без регистрации ИП?

Фотограф ИП какие налоги надо платить

Как можно работать фотографом без регистрации ИП?

Добавлено в закладки: 0

Предпринимательская деятельность предполагает получение прибыли. Сюда относится пользование, продажа товаров, оказание услуг (ст.2 ГК РФ). Если работать без регистрации, бизнесмена привлекут к ответственности. Ему грозит штраф или другое наказание (ст.14.1 КоАП РФ, ст.171 УК РФ, ст.116 НК РФ, ст.122 НК РФ). Попробуем разобраться, нужно ли фотографу ИП или можно обойтись без регистрации.

Легализация бизнеса

Многие граждане, оказывающие услуги населению, предпочитают не оформлять официальные документы, чтобы не платить налоги. При этом не многие знают, нужно ли фотографу регистрировать ИП, если услуги носят нерегулярный характер.

Естественно, без надлежащего оформления бизнеса предпринимателя могут привлечь к ответственности. Совсем не платить налоги не удастся. Но можно уменьшить налоговую нагрузку выбрав подходящий налоговый режим. Так как государство обязывает всех работающих граждан платить налоги с полученной прибыли.

Нужно ли фотографу ИП в такой ситуации? Да. Рекомендуется легализовать свою деятельность, чтобы не было проблем с законом. Фотограф без ИП может оказывать услуги не более 2–3 раз в год. При этом можно составлять договор между физическими лицами, который будет иметь юридическую силу. Нужно ли какое-то разрешение для работы? Нет.

Какой порядок регистрации

Изначально будущему предпринимателю нужно подать заявление в налоговую службу. Бизнесмен заполняет все страницы документа с указанием вида деятельности. При заполнении бланка используется ручка.

Дополнительные документы, которые должен предоставить будущий ИП фотограф:

  1. Оригинал паспорта и ксерокопии всех страниц.
  2. ИНН.
  3. Квитанцию об уплате госпошлине.

После подачи документов налоговой службе отводится 10 дней для принятия решения. При отсутствии претензий происходит регистрация бизнеса. Получить разрешительные документы можно с паспортом и распиской.

Если предприниматель не может лично явится в отделение ФНС, то бумаги высылают по месту регистрации гражданина. Сведения о регистрации ИП фотографа из налоговой службы передают в ПФР.

Там его также ставят на учет.

В налоговой службе выдают следующие документы:

Чтобы открыть ИП, фотографу не нужно лично обращаться в ПФР и ФСС. При регистрации бизнеса там автоматически происходит постановка на учет.

Чтобы открыть фотосалон, необходимо пройти несколько этапов:

  1. Зарегистрировать ИП. Выбрать налоговый режим – ЕНВД, УСН или патент.
  2. Определить использование кодов и указать их в налоговой службе:
  • 74.81 – деятельность в области фотографии;
  • 74.8 – другие виды услуг;
  • 52.4 – продажа аксессуаров;
  • 22.22 – услуги, которые не включили в другие группы.

Затем нужно пройти регистрацию в ПФР, купить кассовый аппарат или оформить КУДиР и подобрать помещение, которое будет удовлетворять требования всех надзорных служб. Важно обратить внимание и изучить документы, которые входят в нормативную базу.

На видео: Как регистрироваться (ИП, физлицо) и уплачивать налоги свадебному фотографу в Беларуси?

Организационные моменты

Нужна ли печать ИП? Оформлять бизнесмену печать необязательно, однако лучше иметь ее под рукой.

Что касается оплаты услуг, то обычно с фотографами рассчитываются наличными деньгами. Если же планируется сотрудничество с организациями, то лучше открыть расчетный счет.

При открытии счета для ИП фотографа в 2017 году необходимо подать такие документы:

  • заявление;
  • анкету, заполненную бизнесменом;
  • паспорт;
  • ОГРН;
  • ИНН;
  • документ о регистрации в органах статистики;
  • карточку образцов подписей, заверенную нотариусом.
  • патент, если он оформлен для ведения деятельности.

В течение трех рабочих дней будет открыт счет. Затем бизнесмену дается 7 дней, чтобы письменно сообщить об этом в ФНС.

Налоги ИП фотограф платит в зависимости от выбранной системы налогообложения. Обычно предприниматели этой категории выбирают ЕНВД. ОСН не подходит ИП из-за дополнительных налогов и большого количества бумаг, которые необходимо заполнять. Некоторые бизнесмены выбирают УСН доходы, если предполагается сотрудничество с юридическими лицами.

По закону можно работать также на патенте. Бизнесмен может нанимать работников, среднесписочный состав которых не должен превышать пять человек. Отчетность предоставляется в виде налоговой декларации (ст.346.23 НК РФ).

Техника ККТ и платежи

Использование контрольной техники для ИП не является обязательным условием. Однако придется выдавать БСО (п.2 ст.2 Закона N 54-ФЗ, постановление Правительства № 359).

Среди них:

  1. Услуги ИП: фотостудия, фотолаборатория, изготовление фото – 0790005.
  2. Наряд-заказ – 0790006.

Разрабатывать бланк можно самостоятельно.

Главное, чтобы в нем были указаны следующие реквизиты:

  • наименование, серия и номер;
  • ФИО предпринимателя;
  • ИНН;
  • вид и стоимость услуг;
  • размер оплаты;
  • дата;
  • данные того, кто совершил операцию.

При проведении сделок нужно составить договор. На его основании заполняется КУДиР и налоговая декларация. Для тех предпринимателей, которые отдают предпочтение свадебному фотосалону, приходится нанимать сотрудников. Их оформление происходит на основании ст.20 ТК РФ.

При приеме бизнесмен обязан подготовить документы:

При необходимости нужно будет дополнительно заключить договор о материальной ответственности.

Оформление документов в Беларуси

Не многие граждане знают нужно ли фотографу ИП в Беларуси.

Предпринимателю нужно будет пройти государственную регистрацию и посетить следующие учреждения:

  • фонд социальной защиты;
  • горисполком;
  • налоговую службу;
  • банк.

В горисполком РБ необходимо подать следующие документы – паспорт (оригинал и ксерокопию), две фотографии, квитанцию об уплате госпошлины в размере 0,5 базовой величины (пп.1.3 п.1 приложения №22 НК РБ). Регистрация проходит пять минут. После распечатки свидетельства вклеивается фото, ставится подпись.

В течение пяти рабочих дней передают данные в налоговую службу и ФСЗН. Там их предприниматель получит с подтверждением о постановке на учет.

Однако нужно подготовить следующие документы:

  • паспорт;
  • квитанцию, подтверждающую покупку книги замечаний и предложений;
  • свидетельство о регистрации ИП.

В налоговой службе нужно купить книгу замечаний и предложений, учета проверок, доходов и расходов индивидуальных предпринимателей. Затем нужно пойти в банк и открыть расчетный счет.

Однако заранее бизнесмен должен определиться, будет ли он работать с печатью или без нее. После этого предприниматель посещает фонд социальной защиты населения и может начинать работать, заключать договора, оплачивать налоги.

Источник: https://sroorgru.com/fotograf-ip-kakie-nalogi-nado-platit/

Какие фотографу платить налоги: ИП и другие способы легально вести бизнес

Как можно работать фотографом без регистрации ИП?

Какие фотографу платить налоги: ИП и другие способы легально вести бизнес

Известный коммерческий фотограф Алексей Довгуля рассказывает о документах, необходимых фотографу в наше время, о работе в в b2b сегменте, о нюансах открытия ИП и нюансах российского налогообложения в сфере услуг по фотографии.

Зачем и как фотографу регистрировать ИП

В наше время, чтобы снимать не только свадьбы и частные фотосессии, а еще и работать с крупными компаниями и брендами – придется подготовиться. Как именно?

Надо зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель или ООО. Так как ООО сложнее в налогообложении и документообороте, то я бы предложил остановиться на ИП.

Для получения регистрации ИП вам необходимо обратиться в районную налоговую, где заполнить форму заявление Р21001 (любая ссылка в яндексе) и оплатить госпошлину за регистрацию ИП вот тут.Сделайте копии всех страниц паспорта на всякий пожарный, так как в каждой налоговой свои требования, не забудьте свой ИНН на бумаге (Если нет, то вам ее сделают в том же отделении ФНС)

В заявлении о регистрации укажите желаемый вид деятельности кодом ОКВЭД, для фотографов это 74.20

Ждите. Сразу в день получения бумаг о регистрации ИП сделайте следующее: подайте заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения УСН 6% и сразу запросите информационное письмо о переходе на УСН – странное дело, письмо это делается месяц. Поэтому лучше, чтоб оно уже было, так как некоторые окологосударственные компании запрашивают его.

Выберите банк, в котором вы сделаете расчетный счет вашего ИП, так как без него с вами компании работать не будут. В банке выбирайте самый простой пакет услуг, вам его хватит для ведения деятельности фотографа.

После получения реквизитов у банка подготовьте типовой договор возмездного оказания услуг, куда просто будете вбивать данные компании с которой вы сотрудничаете.

Также вам понадобится акт и техническое задание на съемку.

Подготовьте вашу личную форму счета, она может быть любой – и тут можно проявить фантазию. Главное, чтобы там были номер счета, дата, данные сторон и ваши банковские реквизиты, оказанная услуга и сумма.

Печать для ИП не обязательна, по желанию. Но лучше ее иметь, так как некоторые особо одаренные сотрудники бухгалтерии об этом не знают.

Как происходит документооборот

Далее все происходит так: даете заказчику договор и форму ТЗ или сами заполняете. Подписываете, выполняете работу, составляете счет и отдаете заказчику вместе с работой. После оплаты подписываете акт выполненных услуг и получаете деньги на расчетный счет. Вот вам Профит? Ну как сказать. Давайте, чтоб два раза не вставать, заодно обсудим налоги.

Какие налоги платит фотограф

Для фотографа выгодно иметь либо упрощенную систему налогообложения с 6% от дохода, либо патентную систему – и в каждом варианте есть свои плюсы и минусы.

УСН 6% – звучит просто, так как на этой системе работает почти весь малый бизнес. Вы получаете доход и платите с него 6%. Но не тут то было! Необходимо еще оплатить взносы в пенсионный фонд и обязательное медицинское страхование. Это, между прочим, почти 30 тыс. рублей в год. Кроме того, необходимо в пенсионный фонд оплатить 1% от дохода, превышающего 300 тыс. рублей за год.

То есть, вы заработали миллион рублей за год, предположим. И вам необходимо с миллиона оплатить налог 6% – 60 тыс. руб., почти 30 тыс. руб. в пенсию и ОМС и 1% с 7 тыс. руб., это 7 тыс. руб. Посчитаем? Итого, получается 97 тыс. руб. Не мало?

Но есть позитивный момент: если вы взносы платите вовремя, есть возможность уменьшить сумму налога на количество уплаченных взносов за прошлый год. То есть, те почти 30 тыс. руб. вычесть из 60 тыс. руб. налога и оплатить только 67 тыс. руб.. Но это произойдет только если вы оплатили взносы!

Какие еще варианты?

Патентная система – звучит сложно. Но все упрощает в разы на практике! Патент позволяет не заниматься бумажками для налоговой, то есть не предоставлять отчетность, кроме книги учета доходов по требованию.

Более того: вам не надо высчитывать налог, подтверждать бумагами, вести кассу (если вы работаете через расчетный счет). Ну и – самое главное: сумма патента не меняется в зависимости от уровня вашего дохода.

Вы подаете заявление в налоговую о применении патента – и спустя 10 дней получаете патент на свой вид деятельности, а именно Услуги фотоателье, фото и кинолабораторий.

В зависимости от региона он стоит разных денег: в Москве это обойдется в 59400 рублей за год, а в Московской области – всего 12528 рублей за год (в каждом регионе России своя стоимость или может не быть вообще патентной системы).

Очень важно, что патент применяется только в том регионе, в котором он получен. К примеру, вы живете и зарегистрированы в Подмосковье и радостно бежите в налоговую получать патент за 12 тысяч рублей.

Не спешите радоваться, так как работать он будет только для съемок в Московской области или для компаний зарегистрированных в Московской области, а для Москвы придется покупать тот, что дороже.

И патент не освобождает от уплаты взносов в ПФ и ОМС и вычеты по нему сделать нельзя.

С другой стороны, если вы зарабатываете пару миллионов в год в Москве или миллион в год в в других регионах России, то это все становится выгодным.Итого: если вы зарабатываете мало – то УСН 6%, если достаточно – то патент. Изучите тему и решите для себя, какой вид налогообложения вам будет выгоднее.

Часто возникает вопрос: «А если патент Услуги фотоателье, а я снимаю не в ателье, то имею ли я право применять патент?» Да, имеете, и не важно, интерьер, репортаж или обнаженных женщин в лесу вы снимаете – это все деятельность фотоателье.

А вот вам не менее полезная ссылка на мои классы, посмотрите на выходных.

Источник: https://www.profileschool.ru/blog/post/38

Как работать фотографу с ИП и ООО

Как можно работать фотографом без регистрации ИП?

Фотографы Лилия и Дмитрий рассказали, как ведут дела

Фотографы Лилия и Дмитрий рассказали, как ведут дела

С аббревиатурами ИП и ООО у работающих на себя ассоциации часто негативные: большие налоги, необходимость вести учет и отчитываться, неприветливые чиновники, бумажная волокита.Фотографы Лилия Сафонова и Дмитрий Жевноватый с такими стереотипами не согласны. На YouDo они сотрудничают и с компаниями, и с физлицами и давно оформились официально. Нам они рассказали, зачем людям творческих профессий легализовываться и чем одна форма бизнеса отличается от другой.

«Заказчику и исполнителю спокойнее работать, когда есть официальный договор»

На YouDo
c марта 2016 года

Фотографировать я начал девять лет назад, когда друзья подарили на день рождения любительскую зеркалку. Я тщательно изучил теорию и стал снимать в поездках. Фотография превратилась в любимое хобби, кадры получались все лучше. Через 3 года я купил профессиональный фотоаппарат.В то время я работал в департаменте капремонта г. Москвы, потом уволился и открыл небольшое производство кондитерских изделий. Навыки фотографа пригодились: всю рекламу для своего бизнеса снимал сам и хорошо освоил жанр food photo.

Дмитрий снимал рекламу для своего бизнеса, а потом сделал бизнесом фотографию

Однажды я пришел в кафе своего друга, чтобы сфотографировать его продукцию, и ко мне подошла пара и попросила провести им спонтанную фотосессию. Я с удовольствием согласился и заработал 10 000 рублей — свой первый гонорар в качестве фотографа. Это было классное ощущение: заработать деньги занятием, которое меня по-настоящему увлекает.В мае прошлого года я зарегистрировался на YouDo, выставил небольшой ценник на услуги — 1500 рублей в час, и начал получать заказы. За два месяца их количество выросло в три раза. На YouDo я также получил заказы от двух крупных компаний, Metro Cash&Carry и «Гжель», которые стали моими постоянными клиентами. Именно они помогли понять, что профессия фотографа может быть стабильной и серьезной. Первый раз я сотрудничал с этими заказчиками как физическое лицо по договору ГПХ. Но после решил, что работать без собственного сайта и ИП больше нельзя. Мне не хотелось создавать неудобства крупным клиентам, с которыми намечалось долгосрочное сотрудничество: договоры ГПХ обходились им дороже и требовали большего количества документов.Также я понимал, что договор — это обязательства двух сторон, поэтому прописывал в документах и свои условия. Я составил шаблон договора и немного его редактирую для каждого клиента. И заказчику, и исполнителю спокойнее работать, когда есть официальное соглашение.После того, как я оформился в качестве ИП, ко мне стали обращаться другие крупные заказчики: кейтеринговая компания Kostis, сеть отелей Hilton, оператор по доставке ценных грузов «Спецсвязь РФ».

Дмитрий приходит на съемки в костюме — респектабельный вид помогает привлекать новых клиентов

В оформлении ООО я смысла не видел: для моей деятельности и размеров заработка это было невыгодно. У меня нет арендованного помещения и сотрудников, которым нужно платить зарплату. Я подготовил заявление на регистрацию  ИП с помощью знакомого, который этим занимается, — заплатил ему тысячу рублей за услугу. И буквально за несколько дней оформил все в налоговой.

Онлайн-бухгалтерия банка обходится дешевле услуг наемного бухгалтера

Я использую упрощенную систему налогообложения и плачу 6% от суммы дохода. У меня нет стабильных расходов на бизнес, поэтому мне удобнее форма, где не нужно отчитываться о расходах. Знакомый бухгалтер за символическую сумму готовит для меня нужные отчеты.Тем, у кого нет надежного бухгалтера, советую открывать расчетный счет в банке с онлайн-бухгалтерией. Программами банков просто пользоваться, и обходятся они дешевле, чем услуги наемного специалиста.

Инструкция: как открыть и вести ИП

Советы Дмитрия фотографам, которые хотят стать ИП:

1. Ознакомьтесь с теорией. Даже если вы не будете сами заниматься документами, ориентироваться в терминах и требованиях законодательства важно.

2. Обратитесь к посредникам за оформлением документов. Напротив любой налоговой много небольших компаний, которые прямо на месте составляют заявления. Приезжаешь с паспортом, 20 минут пьешь кофе и получаешь грамотно составленный документ, с которым тебя точно не развернут.

3. Подайте документы лично. Можно оформить доверенность и отправить в налоговую своего представителя. Но мне это кажется ненужной тратой времени и денег. Проще один раз приехать самому.

4. Найдите бухгалтера или выберите банк с онлайн бухгалтерией.

Хороший бухгалтер быстрее и лучше вас составит нужные отчеты. Онлайн-бухгалтерия обойдется дешевле и тоже упростит процесс — в таких программах готовые шаблоны и понятный интерфейс.

«Официально оформленный бизнес — это уровень, который нужен крупным заказчикам»

На YouDo
c мая 2017 года

В фотобизнес я пришла в 2010 году благодаря знакомству с девушкой, которая работала фотомоделью. Тогда у меня было сложное положение: недавно развелась с мужем, одна воспитывала маленького ребенка и не могла выйти на полный день в офис. Новая подруга помогла мне найти работу в качестве модели, а через какое-то время предложила вместе открыть фотостудию.У меня были 300 тысяч рублей, и я решила рискнуть. На эти деньги мы купили хорошую немецкую фототехнику Bowens, арендовали помещение в пешей доступности от метро Курская и сделали там минимальный ремонт.

Лилия работала моделью, а потом встала по другую сторону объектива

В Москве набирали популярность недорогие фотосессии. Первым делом я подписала несколько контрактов с компаниями, которые их продавали, и обеспечила себя заказами на месяцы вперед. Появились постоянные клиенты, которые приводили знакомых и друзей.Ничего специального для рекламы я не делала, но заботилась о каждом клиенте и никогда не проводила съемки «для галочки». Тщательно контролировала качество работы наемных фотографов, и если они плохо справлялись, извинялась перед клиентами, возвращала деньги или предлагала дополнительную бесплатную фотосессию.Клиенты оставались с нами, информация о фотостудии распространялась: работало сарафанное радио. О студии стали узнавать известные фотографы и журналы, о нас даже сняли сюжет для телевидения. Сначала я зарегистрировала ИП, оформить документы помогла бывшая свекровь-бухгалтер. Потом появился инвестор, который вложил деньги мой бизнес и получил долю. Чтобы оформить такие отношения юридически, форма ИП уже не подходила. Поэтому я закрыла ИП и открыла ООО.Оформить ООО оказалось сложнее. Если И П мы с бухгалтером зарегистрировали за 3 дня, то ООО ушло две недели. Требовалось много документов, которые я не решилась собирать сама: заплатила специалистам 16 тысяч рублей.Фотографам, у которых мало текущих расходов и нет партнеров по бизнесу, лучше оформить ИП. Форма ООО подходит не всем. Я использую ее, потому что вижу несколько важных для себя преимуществ.

Преимущества ООО, которые привлекли Лилию:

1. Другая степень ответственности. ИП за свою деятельность отвечает всем своим имуществом, а учредители ООО — только имуществом компании. У меня не было ситуации, когда приходилось судиться, но работать как ООО спокойнее.

2. ООО не платит обязательные страховые взносы, если не получает доходы и нет наемных сотрудников. У ИП сумма обязательных ежегодных страховых взносов составляют порядка 30 тысяч в год и выплачивает даже в случае нулевого дохода.

3. Компании охотнее работают с ООО. Многие крупные клиенты мне об этом говорили. С одной стороны, это психологический фактор. С другой стороны, большая компания со своим юридическим отделом проверяет исполнителей и запрашивает большой пакет документов, который есть только у ООО.

Чтобы лучше понимать запросы клиентов и помогать команде фотографов, с которыми сотрудничала моя студия, я стала изучать теорию: как выставлять свет, выстраивать кадр, делать ретушь.

Фотография интересовала меня все больше: я внимательно рассматривала работы известных фотографов, много снимала сама, читала книги по художественной съемке (из авторов советую Майкла Фримана и Александра Лапина).

Мы нашли общий язык и договорились
о бартере: я предоставляю студию, а он учит меня фотографии.

Одним из моих кумиров в то время был фотограф Ян Маклайн. Он проводил съемки и мастер-классы для фотографов по всему миру — я даже не могла мечтать о том, чтобы поучиться у него, потому что уехать далеко от ребенка и бизнеса не получалось. Когда Маклайн однажды позвонил и сказал, что хочет арендовать мою студию, я очень удивилась и лично приехала познакомиться. С первой встречи мы нашли общий язык и договорились о бартере: я предоставляю студию, а он учит меня фотографии. Так я нашла себе лучшего учителя, которому до сих пор благодарна.

Бизнес помог Лилии найти наставника и расти профессионально

Как ООО я плачу 15% от суммы, которая остается после вычета расходов. Отчетность ведет постоянный бухгалтер. Несколько раз в месяц я ставлю ей задачи и отдельно оплачиваю оформление каждого документа. Это недорого. Например, оформление счета или акта к счету стоит 100 рублей. Документы в налоговую раз в квартал сдаю сама, поскольку оформлена как бухгалтер в своей компании.

: как бытовой мастер открыл ИП и работает с компаниями

Недавно изменились требования Пенсионного фонда: ООО должны предоставлять им отчеты раз в месяц. С серьезными проверками налоговой я пока не сталкивалась, но у меня был случай, когда я вовремя не сдала отчет — по ошибке предоставила не те документы. Налоговая арестовала мой счет, списала с него штраф в 2000 рублей и разморозила после того, как я привезла им нужные бумаги.Знаю, что инспекторы часто запрашивают информацию о предпринимателях в банке. Если какая-то финансовая операция кажется им подозрительной, могут попросить договор с партнером или заказчиком.

Заказы с YouDo — способ вырастить бизнес с нуля

Ведение счета мне обходится в 12 тысяч рублей в год, плюс комиссии за перевод денег карту

Расчетный счет для своего ИП, а потом и ООО, я открыла в самом известном российском банке. Тогда там были огромные очереди и высокие тарифы.По совету инвестора я перешла в небольшой и недорогой банк: обслуживание было быстрое, стоимость услуг раз в десять ниже. Со временем тарифы тоже выросли, но я пока остаюсь там, потому что привыкла. За обслуживание расчетного счета плачу 12 тысяч рублей в год, плюс комиссии от 50 до 300 рублей за перевод денег карту, получение наличных и т. д.Вывести деньги с расчетного счета ООО можно разными способами: привязать карту и ежемесячно начислять себе зарплату, снимать деньги через чековую книжку либо переводом на карту.

Совет Лилии фотографам, которые хотят оформиться:

Перед тем, как отправиться с документами в ФНС, оцените свои профессиональные и менеджерские навыки. Чтобы сделать из фотографии бизнес, важно сочетать творческий подход и коммерческую жилку.

Если вы — хороший фотограф, но пока работаете неофициально и неуверенно чувствуете себя в роли бизнесмена, начните с ИП: при любых сложностях и сомнениях его можно легко закрыть.

Фото обложки: Варвара ГерасимоваБлагодарим исполнителей YouDo за помощь в работе над материалом.

Присылайте свои советы и истории на blog@youdo.com

Фото обложки: Варвара Герасимова. Благодарим исполнителей YouDo за помощь в работе над материалом.
Присылайте свои советы и истории на blog@youdo.com

Как вам истории?

0

0

0

Хотите зарабатывать тем, что приносит удовольствие?

Скачайте приложение YouDo и получите первый заказ уже сегодня

Источник: http://blog.youdo.com/photobusiness

Если работать без регистрации ИП

Как можно работать фотографом без регистрации ИП?

Диана Смирнова, 02/04/2019

Если работать и систематически получать выручку, но при этом не оформлять ИП (а также ООО или не получать статус самозанятого), то согласно Гражданскому кодексу вы занимаетесь незаконной предпринимательской деятельностью. А незаконные действия, как все понимают, пресекаются и наказываются.

Закон обязывает нас для того, чтобы вестипредпринимательскую деятельность, регистрировать ИП и платить налоги. Нельзябыть предпринимателем, не платить налоги и объяснять это тем, что у вас нет ИП.ИП должно быть.

Можно, конечно, по-разному трактовать понятие«систематический доход», но если споры между вами и налоговой относительно этойтрактовки приведут вас в суд, то суд чаще всего занимает позицию налоговой.

Этонадо учитывать в начале спора.

Если же вы занимаетесь предпринимательскойдеятельность, не оформив свой юридический статус, то вы делаете это незаконно.Незаконные действия наказываются. В данном случае вам грозит административная, а в некоторых случаях, иуголовная ответственность. Безусловно, придется также возмещать налоги сдоходов.

Наказание зависит от размера нарушения. В данномслучае, размер определяется финансовыми показателями. Если ваша деятельностьимела небольшой доход, а это до 1 млн рублей в год, то к вам будет примененамера административной ответственности, то есть штраф. Максимальный штраф здесь2 000 рублей.

Если доход был больше, то возможна и уголовнаяответственность. Крупным доходом считается доход от 2, 250 млн рублей. В этом случаевам грозит либо штраф внушительного размера (300 тысяч рублей), либо зарплата(другой доход) за два года, либо 840 часов обязательных работ, либо арест до 6месяцев.

Если доход был у вас особо крупный — от 9 млн рублей, — то и наказание будет большое: штрафдо 500 тысяч рублей, либо зарплата (иной доход) за три года, либо 5 летпринудительных работ, либо 5 лет лишения свободы со штрафом до 80 тысяч рублейили зарплаты (иного дохода) за последние 6 месяцев.

Если вы незаконно занимались деятельность, котораятребует еще и лицензии, то получите отдельный штраф и за это нарушение (до 2500 рублей). Кроме штрафа, у вас могут конфисковать сырье, товар иоборудование, если это у вас есть.

Если занимаясь лицензионной деятельностью без ИП илицензии, вы нарушили условия, которые предусматривает необходимая лицензия, тотакже попадаете на штраф. Если условия нарушались грубо, то штраф будет больше(до 8 000 рублей).

Вы также получите штраф до 5 000 рублей за то,что ваша деятельность была не зарегистрирована, если такая регистрациятребовалась.

Неуплата налогов сама по себе также влечетнаказание, которое зависит от размера вашей неуплаты. За неуплату в особокрупной размере, можно и сесть на три года, например.

Кроме этого, вы уклонялись и от налоговойотчетности, так как не сдавали декларацию о доходах, а это тоже наказываетсяштрафами.

Налог с дохода тоже придется заплатить. Причемналоговая посчитает его из расчета, что вы работали все время и по основнойсистеме налогообложения, а это означает, что и НДС тоже придется платить.

Важно!Если вы впервые совершили данное нарушение, то вас могут освободить отуголовной ответственности. Но вы должны будете заплатить в полном объеме всештрафы и невыплаченные ранее налоги.

Многие ведут незаконную предпринимательскуюдеятельность, считая, что налоговая об этом никогда не узнает.

Но стоит все же понимать, что в налоговой работаюттакие же люди, как и все. Эти люди имеют доступ к Интернету, а значит заходят вИнстаграм или Фейсбук, читают объявления, переходят по рекламе. Да, эти людитакже делают маникюр, ищут аниматоров и фотографов на детские праздники,заказывают торты, уборку и т.д.

Кроме того, стоит понимать, что пожаловаться на васможет вообще кто угодно. Например, ваш сосед, которому вы просто не нравитесьили его раздражает ваша громкая музыка по утрам. Или же ваш клиент, которому непонравился вкус вашего пирога.

Ответ один — работать законно. Зарегистрируйте своеИП в налоговой инспекции по месту жительства. Это легкая процедура сама посебе, но ее можно облегчить, обратившись, например, в Совкомбанк. На сайтеСовкомбанка можно бесплатно подготовить требуемый пакет документов для регистрации ИП

И этой услугой может воспользоваться любой будущийпредприниматель, для этого не обязательно даже иметь счет в банке. Сперварегистрируете ИП, потом открываете расчетный счет.

Регистрируя ИП, выбирайте сразу льготную системуналогообложения. Например, УСН. Это и налог поможет снизить, и отчетность вашуоблегчит.

Вы заметили у нас ошибку? Помогите нам ее исправить! Выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши “Ctrl” и “Enter” и повторите код с картинки. Спасибо!

Источник: https://sovcom.pro/art/esli_rabotat_bez_registracii_ip

Работать на себя и не нарушать закон: кто такие самозанятые и чем они отличаются от ИП — Право на vc.ru

Как можно работать фотографом без регистрации ИП?

В 2019 году начал действовать закон о самозанятых. И теперь те, кто работает исключительно на себя — варит мыло, шьёт одежду, делает украшения и так далее, — тоже должны регистрироваться и платить налоги. Пока этот налоговый режим действует в качестве эксперимента на нескольких территориях России.

Тем, кто только собирается открыть своё дело, стало сложнее сориентироваться, что выгоднее выбрать — стать ИП или самозанятым. В этой статье мы расскажем, кто такие самозанятые, чем отличаются от ИП, какой статус выгоднее и почему.

Кто может зарегистрироваться как самозанятый

В Налоговом кодексе не встречается термин «самозанятые граждане». Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без регистрации ИП, официально называются плательщиками налога на профессиональный доход (НПД) — в нашей терминологии это и есть самозанятые. Это сиделки и репетиторы, фрилансеры и мастера маникюра на дому.

Они же могут работать по найму и одновременно — на себя. Или открыть свою компанию: учредитель ООО может стать в нём директором и при этом оставаться самозанятым. Например, делать ножи ручной работы на заказ.

На НПД также могут перейти индивидуальные предприниматели, у которых нет наёмных работников, а доход не превышает 2,4 млн рублей в год.

Налог на профессиональный доход ввели в 2019 году. Сейчас он действует на территории четырёх субъектов Российской Федерации:

  • Москвы;
  • Московской области;
  • Республики Татарстан;
  • Калужской области.

С 1 июля 2019 года к этому эксперименту может присоединиться и Санкт-Петербург.

Продлится эксперимент 10 лет — с 1 января 2019 года по 31 декабря 2028 года.

После того как подведут его итоги, новый налоговый режим планируют распространить на территорию всей страны.

Учитель биологии Тамара Ивановна после работы готовит учеников к ЕГЭ на индивидуальных занятиях. Педагог зарегистрировалась как самозанятый, подработка стала легальной.

При этом платить ничего не нужно — у репетиторов налоговые каникулы до конца 2019 года. Если Тамара Ивановна не зарегистрируется, то её могут привлечь к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов и оштрафовать.

За уклонение от уплаты налогов по статье 198 УК РФ предусмотрен штраф до 100 тысяч рублей.

Какой налог платят самозанятые

Самозанятый может получать деньги и от физических лиц, и от компаний. С каждого поступления средств он платит налог на профессиональный доход (НПД). У него две ставки:

  • 4%, если вы получаете деньги от физлиц;
  • 6%, если вы сотрудничаете с ИП и юрлицами.

Вести отчёты и покупать кассовые аппараты не нужно — формировать чеки и вести учёт доходов надо в мобильном приложении «Мой налог». Там же выбирается ставка налога при формировании чека.

Фотограф Игорь снимает свадьбы. Он заключает договоры с физическими лицами — женихом или невестой, и отчисляет с каждой выплаты от клиента по 4%. А когда фотографирует вечеринки в клубах, он получает платежи от юрлиц. С этих денежных поступлений он платит НПД по ставке 6%.

В этом месяце он отснял четыре свадьбы, гонорар за каждую из которых составил 15 тысяч рублей, а также одну вечеринку за 10 тысяч рублей.

В конце месяца ему нужно будет заплатить 15 000 × 4 × 4% + 10 000 × 6% = 3000 рублей.

Как самозанятый платит страховые взносы

Страховые взносы — это платежи в фонды медицинского (ФОМС) и социального страхования (ФСС), а также в Пенсионный фонд (ПФР). Для ИП и юрлиц эти взносы обязательны. Самозанятый платит их по желанию, если хочет заботиться о своей пенсии таким образом, но они необязательны.

Если самозанятый не делает страховых взносов, он сможет получать только минимальную социальную пенсию — накопительную часть будет не с чего сформировать. Выплачивать её ПФР начнёт на пять лет позже, чем гражданам, которые совершали необходимые платежи в фонды.

Как проходит регистрация самозанятого

Если вы планируете платить НПД — достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Также можно пройти регистрацию в личном кабинете на сайте налоговой.

Скачайте мобильное приложение «Мой налог» в AppStore или Google Play. Чтобы зарегистрироваться, сфотографируйте паспорт или войдите через личный кабинет физического лица на сайте ФНС. После регистрации можно оказывать услуги и выписывать чеки.

Как работает приложение «Мой налог»

Чек необходимо создавать после каждого оказания услуги — для этого придётся внести в приложение её наименование и стоимость. Готовый чек приложение отправит в налоговую и выведет на экран. Чек нужно отправить клиенту.

«Мой налог» также высчитает сумму налога к уплате — однако сразу платить эту сумму не нужно: НПД начисляется по итогам календарного месяца, а оплатить его нужно до 25-го числа следующего месяца.

НПД облагаются только те поступления, которые налогоплательщик получает без участия работодателя.

За зарплату, полученную по трудовому договору, можно быть спокойным: работодатель уже совершил все необходимые платежи в налоговую и фонды, сотрудник ничего не должен платить дополнительно — соответственно, и формировать чек в приложении не нужно.

Приложение «Мой налог» в Google Play

Алёна работает программистом в офисе и зарабатывает 50 тысяч рублей в месяц. Иногда она находит подработки в интернете — к примеру, в январе она получила 5000 рублей от одного заказчика и 12 тысяч от второго.

Как только на её банковский счёт приходят выплаты от клиентов, она создаёт чек в приложении «Мой налог», чтобы они учитывались при расчёте НПД. Зарплата Алёны поступает на тот же счёт, но на эту сумму чек она не формирует и НПД с неё не платит.

В конце месяца Алёна заплатит налог: 5000 × 4% + 12 000 × 4% = 680 рублей.

Основные отличия самозанятого от ИП

В этой таблице мы для удобства свели все основные отличия ИП от самозанятого.

Основные отличия ИП от самозанятого

Источник: https://vc.ru/legal/72682-rabotat-na-sebya-i-ne-narushat-zakon-kto-takie-samozanyatye-i-chem-oni-otlichayutsya-ot-ip

Что выбрать в 2019 году: регистрировать ИП, становиться самозанятым или работать «в чёрную»

Как можно работать фотографом без регистрации ИП?

Визажист Анна Паршуткина рассказывает, что сама долго работала «в чёрную»: «Это морально сложно — принять, что твои две-три тысячи в месяц, которые ты делаешь в декрете, считаются предпринимательством.

Какой бизнес, если на эти деньги даже продуктов не купишь?» Но работа на себя без регистрации статуса предпринимателя — плохая идея. Любая проверка налоговой закончится штрафами и приостановкой деятельности.

Мастер по ремонту бытовой техники Андрей Позднев уверен, что работать «в белую» стоит не только из-за боязни попасться налоговой.

«Штраф за нелегальную работу — всего две тысячи рублей. Плюс отдашь те деньги, которые тебе заплатили за контрольную закупку. Это немного, если постоянно работаешь на себя. Но есть в этой ситуации какой-то неправильный моральный аспект — ты же обманщик, по сути»

Риск нарваться на более серьёзное наказание всё-таки есть. Если налоговая докажет, что ей осознанно не показывают доход, то к административному штрафу от пятисот до двух тысяч рублей (14.

1 КоАП РФ) добавится предписание на выплату до 40 % незадекларированного дохода (122 НК РФ) и штраф в десять тысяч рублей (116 НК РФ).

В этом случае выгодное дело может выйти боком, но и это не самый страшный расклад.

А вот если незарегистрированный заработок превысит 2,25 миллиона рублей (170.2 УК РФ), то всё может закончиться уголовной ответственностью. В этом случае грозит либо штраф до 300 000 рублей, либо 480 часов исправительных работ, либо арест на срок до 6 месяцев (ст. 171 УК РФ). Лучше десять раз подумать, прежде чем влезать в такую историю.

Официальная регистрация статуса индивидуального предпринимателя или самозанятого даст не только моральное удовлетворение, но и снимет страхи перед налоговой и другими инстанциями. Можно будет вести дела «в белую», получить кредит или ипотеку, а также подать справку о доходе в посольство для получения визы.

Часто работа без регистрации сужает потенциальную клиентскую базу. Визажист не сможет участвовать в конкурсах красоты приличного уровня, так и будет красить одну невесту перед свадьбой в неделю. Кондитер не сможет обеспечить поставками модную кофейню или ресторан. Организации отдают крупные заказы людям, которые зарегистрировали своё дело.

«Мы создаём интернет-магазины и видим, что заказчикам часто требуются услуги фотографа для того, чтобы отснять каталог товаров или сделать фотографии производства. И каждый раз — огромная проблема c поиском профессионала. Находишь талантливого парня, самородка, но не дать ему заказ, потому что придётся заключать с ним договор подряда.

Для нас, юрлица, это бывает невыгодно: чтобы трудоустроить сотрудника по договору ГПХ, придётся дополнительно заложить в стоимость работ 13 % налога и обязательные страховые взносы (около 30 %).

С ИП или самозанятым компаниям работать проще, нужно только заключить договор, а налог предприниматель заплатит сам», — рассказывает основатель web-студии Андрей Рожков.

С 1 января 2019 года расширить клиентскую базу юридическими лицами можно не только со статусом ИП, но и зарегистрировавшись как самозанятый. В этом случае можно официально заключить договор с юрлицом. Налог будет 6 % без дополнительных взносов.

В приложение «Сбербанк Онлайн» встроен удобный инструмент выставления и хранения чеков. Теперь можно работать с фрилансерами без лишней бумажной работы, затрат и рисков.

Работа на себя без регистрации часто психологически воспринимается как небольшая «халтура», а не своё дело, приносящее регулярный доход.

Маникюр, фотография или выпечка — на всём этом можно зарабатывать приличные деньги и относиться к себе не как к «шабашнику», а как к настоящему владельцу собственного бизнеса.

Анна Паршуткина утверждает, что с получением статуса ИП её восприятие своего дела изменилось.

«Это кажется смешным и неважным, но юридический статус действительно меняет отношение к делу. Когда я просто „рисовала девочек“, я как-то менее ответственно ко всему относилась. После регистрации в налоговой я поняла, что нужно заботиться о репутации, начала продумывать новые направления. Например, открыть курсы визажа»

Статус самозанятого начинающие предприниматели рассматривают как тестовую площадку: проверить бизнес-идею без лишних проблем, а затем при необходимости спланировать дальнейшие шаги, развивать и расширять своё малое предприятие. Это отличная идея. Перейти на ИП или открыть ООО из статуса самозанятого без проблем можно через обращение в налоговую. Есть даже специальные бесплатные сервисы по подготовке документов для регистрации бизнеса.

Фотограф Андрей Паршуткин планирует так запустить свой семейный бизнес: «Моя идея — свадебное агентство полного цикла. Но стартовать как ИП довольно дорого.

Поэтому попробую пока в формате самозанятости, наработаю клиентов и чуть позже стану предпринимателем. Людям без разницы, с кем работать: с самозанятым или ИП.

Я же смогу набрать сотрудников, когда крепко встану на ноги как профессионал».

Помните, что статус самозанятого не позволяет нанимать сотрудников. И ваш доход не может превысить 2,4 млн рублей в год. Поэтому, если планируете сразу собирать команду и зарабатывать больше, регистрируйте ИП или ЮЛ.

Важная часть любого прибыльного дела — учёт и аналитика. Например, ИП нужно вести журнал доходов, готовить отчётность и сдавать декларации. Частично можно упростить себе жизнь с помощью специальных платных онлайн-сервисов.

Серьёзный довод в пользу статуса самозанятости — отсутствие бюрократической волокиты. Налоговая не потребует отчётности, только чеки об оплате для клиентов.

Будет достаточно зарегистрироваться через приложение как самозанятый — это несколько кликов и без визита в налоговую.

Затем с каждой оплаты вам нужно формировать чеки: просто вбить в нужное поле сумму, а если вы работаете с юрлицом, то ещё и данные о компании. И вы сможете передать чек вашему клиенту — онлайн-касса не потребуется!

Если доход больше лимита в 2,4 млн рублей, выбирайте ИП, нанимайте бухгалтера на аутсорс или ведите бухгалтерию самостоятельно с помощью онлайн-сервисов.

Если планируете зарабатывать меньше и работать без сотрудников, получайте статус самозанятого, дополнительной нагрузки по документам не будет.

Не забудьте, что не все виды деятельности и регионы подходят для нового налогового режима. Проверить можно на сайте «Сбербанка».

Всё перечисленное актуально скорее для тех, кто хочет постоянно расти, развивать клиентскую базу и зарабатывать на своём деле. Как же поступить тем, кого устраивает основная работа, но и подработка от хобби не помешает?

Если регистрировать ИП, то в любом случае каждый год придётся платить взносы в пенсионный фонд и фонд медстрахования. В 2019 году взносы ИП за себя независимо от дохода составляют 29 354 рубля в ПФР и 6884 рубля в ФФОМС. Часто подработка приносит меньше, чем обязательный взнос.

ИП платит взносы в ПФР и фонд медстрахования обязательно, даже если ничего не заработает. В этих взносах нет ничего страшного, если ваше занятие приносит постоянный доход.

Если же вы планируете печь тортики или заниматься фотографией в свободное время и не превышать уровень дохода в 2,4 млн рублей, подумайте о статусе самозанятого.

Налогов и обязательных платежей в этом случае намного меньше.

ИПСамозанятостьБез регистрации
С точки зрения государстваВсё в рамках закона, если регулярно платить налоги и обязательные страховые и пенсионные взносы.Всё официально, нужно только платить налог.Такая деятельность незаконна! Если вас поймают, придётся выплатить административный и налоговый штрафы, а при крупных доходах наступает уголовная ответственность.
Для работы с юридическими лицамиНичего особенного не нужно. Важно только правильно оформить договорТакже не возникнет проблем.Можно попробовать заключить договор ГПХ, но не всем компаниям это будет удобно и выгодно.
Для роста и развитияМожно сразу нанимать сотрудников и выстраивать все бизнес-процессы.Такой статус лучше использовать как тестовую площадку: попробовать работать самостоятельно, а затем нанять персонал уже как ИП. Либо можно сохранить статус, если всё устраивает.Вести такую деятельность незаконно, а о том, чтобы её расширять, и речи идти не может.
Для учёта и бухгалтерииПотребуется нанять бухгалтера или вести дела самостоятельно, например с помощью специального сервиса.Никакой бумажной волокиты, всё рассчитает специальное приложениеПридётся самостоятельно раз в год сдавать декларацию 3-НДФЛ и показывать в ней все свои доходы.
Размер налогов и платежейНеобходимо выплачивать налог в соответствии с выбранной системой, а также делать отчисления в пенсионный фонд и фонд медстрахования, даже если нет прибыли.Экономически выгодно. Самозанятые платят налог в 4 % с дохода от физлиц и в 6% с дохода от юрлиц только в тех случаях, когда он реально возникает.Придётся заплатить 13 % НДФЛ и сборы, если будет работать по договору ГПХ. Есть риск попасть под штраф, понести административную, налоговую и уголовную ответственность за незаконное предпринимательство во всех иных случаях.

Источник: https://svoedelo.blog/laifkhaki/chto-vybrat-v-2019-godu-registrirovat-ip-stanovitsia-samozaniatym-ili-rabotat-v-chiornuiu/

Вопросы по закону
Добавить комментарий